Hora de lectura:9 minuts |Per:Equip YUPSENI

1. I. El correu electrònic que ha canviat el compte bancari
2. II. Una carta de transport que sembla real i no ho és
3. III. El transitari que va recollir la càrrega i va tancar l'oficina
4. IV. Quan una càrrega paga dos bancs
5. V. Va arribar el contenidor. La càrrega de dins no era teva.
6. VI. Set regles per protegir un pagament en trànsit

Un importador canadenc de panells de PVC ho havia fet tot bé. Verificat de fàbrica. Mostres aprovades. Contracte signat. Dipòsit del trenta per cent transferit al compte de l'empresa del proveïdor. La producció s'ha completat segons el previst. El dia abans del venciment del saldo del 70 per cent, va arribar un correu electrònic des de l'adreça habitual del proveïdor amb un fitxer adjunt: una factura revisada amb dades bancàries noves, explicades com una actualització del compte habitual. El comprador va enviar 52.000 USD al compte nou. Els diners van desaparèixer. El correu electrònic no venia del proveïdor. Provenia d'un estafador que feia setmanes que estava llegint el correu electrònic del proveïdor, esperant el moment exacte del pagament.

Cinquanta-dos mil dòlars. Un correu electrònic.

Aquest és el segon dels dos articles sobre el frau en el comerç d'importació de materials de construcció de PVC. Els primers riscos-coberts del proveïdor-coberts de robatori d'identitat, esquers-i-mostres de canvi, certificacions falses i l'empresa comercial que respon al nom d'una fàbrica. Aquest article tracta què passa després de la verificació del proveïdor: la intercepció de pagaments, la falsificació de documents d'enviament, el transitari que agafa la càrrega i desapareix i els esquemes de finançament del magatzem que venen la mateixa mercaderia a dos compradors. Se suposa que el proveïdor és genuí. L'amenaça prové de fora de la transacció-o d'un proveïdor genuí que troba una manera d'extreure valor d'un acord després de signar les condicions. Pel que fa al marc legal que regula qui posseeix quins documents i quan, elcondicions de pagament i guia d'embarcamentproporciona l'estructura completa.

El cas de l'importador canadenc no és hipotètic. És el frau de pagament més comú en el comerç internacional i té un nom: compromís de correu electrònic empresarial o BEC. L'estafador té accés al sistema de correu electrònic d'una part-normalment el del proveïdor, perquè les fàbriques més petites tenen una seguretat de correu electrònic més feble que els grans importadors-i llegeix la correspondència de manera passiva durant setmanes, aprenent els ritmes de l'acord. Quan un pagament és imminent, el defraudador envia una instrucció des del compte compromès, o des d'una adreça semblant que difereix per un caràcter, indicant al comprador que enviï fons a un compte que controla l'estafador.

El correu electrònic sembla autèntic perquè prové d'un compte autèntic. El moment és correcte perquè l'estafador ha estat llegint la correspondència. La sol·licitud és plausible perquè el defraudador ha après l'idioma que utilitza el proveïdor. L'únic error és el número de compte bancari, i un comprador que no verifica de manera independent un canvi de dades bancàries amb un canal prèviament confirmat no té cap defensa.

Una variant d'aquest atac apunta al costat del comprador. L'estafador compromet el correu electrònic del comprador i envia al proveïdor una comanda de compra fraudulenta amb les dades modificades del destinatari. El proveïdor envia al magatzem del defraudador. El comprador descobreix el desviament quan la comanda genuïna no arriba. Ambdues variants exploten la mateixa vulnerabilitat: un únic compte de correu electrònic compromès que cap de les parts sap que s'ha infringit.

El coneixement d'embarcament és el document de títol. Mantingueu l'original i teniu el dret de reclamar la càrrega. Forja-ho de manera convincent i podràs vendre càrrega que no existeix-o vendre la mateixa càrrega a dos compradors alhora.

Un importador nigerià de panells de sostre de PVC va rebre una còpia escanejada de la factura d'embarcament del proveïdor que mostrava un número de contenidor, el nom del vaixell, la data de sortida i un camp del destinatari que coincideix amb la seva empresa. Va connectar el saldo del 70 per cent. El vaixell existia. La data de sortida era real. El número de contenidor, quan es va comprovar amb el sistema de seguiment del transportista, pertanyia a un enviament diferent-un contenidor de rajoles ceràmiques amb destinació a Rotterdam, no panells de sostre de PVC destinats a Lagos. El coneixement d'embarcament era una falsificació construïda sobre una plantilla real, amb un vaixell real i una data real, i un camp crític alterat. El proveïdor mai no havia carregat la mercaderia. El proveïdor havia carregat una història en un PDF.

Per verificar un coneixement d'embarcament, cal contactar directament amb el transportista-no amb el transitari, ni amb el proveïdor, sinó amb la companyia d'enviament indicada al document. Cada transportista important manté un sistema de seguiment de contenidors accessible per número de contenidor. Un número de contenidor que no apareix al sistema del transportista, o que apareix però mostra un origen, destinació o mercaderia diferent, és un coneixement d'embarcament que no s'ha de pagar. La comprovació dura cinc minuts. No fer-ho costa un contenidor.

Una variant més subtil implica un autèntic coneixement d'embarcament que el proveïdor es nega a lliurar. Es carreguen les mercaderies, el vaixell navega, arriba la còpia B/L, el comprador paga el saldo-i el proveïdor no envia l'original. El motiu sol ser una disputa que el proveïdor no ha revelat: un sub-proveïdor no pagat, una tarifa portuària que el proveïdor impugna o una tàctica per extreure un pagament addicional que el contracte no preveu. El comprador ha pagat béns que no poden reclamar. El proveïdor té el document de títol com a palanquejament.

La protecció és estructural: utilitzeu una carta de crèdit que requereixi el coneixement d'embarcament original com a document presentat, o encamineu el pagament a través d'una estructura on l'alliberament B/L i l'alliberament de pagament siguin simultànies en lloc de seqüencials. La guia de condicions de pagament enllaçada anteriorment cobreix ambdós mecanismes.

El transitari és l'intermediari entre el proveïdor, el transportista i el comprador. Un transportista competent i honest fa que la logística internacional se senti invisible. Un transitari que no és cap dels dos pot destruir un enviament.

Un importador nord-americà de sòls SPC va organitzar l'enviament FOB mitjançant un transportista recomanat per un conegut de la indústria. El transportista va cotitzar una tarifa competitiva, va recollir el contenidor de la fàbrica i va proporcionar una còpia del coneixement d'embarcament. El comprador va pagar el saldo del 70 per cent. El vaixell va navegar. Quan el comprador es va posar en contacte amb el reenviador per obtenir el B/L original, el número de telèfon es va desconnectar i l'oficina-una adreça virtual a Shenzhen-mai no havia existit físicament. El contenidor havia estat desviat al port de transbordament. La càrrega va ser venuda a un tercer. El comprador no tenia cap recurs perquè el transitari no era una empresa en cap sentit significatiu.

Un transitari s'ha de verificar amb el mateix rigor que un proveïdor. Comproveu la seva llicència comercial. Comproveu la seva oficina física-una adreça virtual que aparegui en altres vint registres d'empreses és un patró, no una coincidència. Demaneu referències als importadors que els hagin utilitzat com a mínim per a tres enviaments. Confirmeu que estiguin registrats a l'associació de transitaris o organisme regulador corresponent al seu país. Un transitari que no pot proporcionar una adreça física i referències verificables és un transitari la càrrega del qual no hauríeu de confiar els vostres diners.

Un risc paral·lel és el transitari que és legítim però incompetent-aquell que consolida la càrrega sense la documentació adequada, no compleix el termini de presentació de la duana o perd el coneixement d'embarcament original a la seva pròpia oficina. El dany financer és menor, però la interrupció operativa és real. La mateixa verificació que elimina el frau també elimina la negligència, perquè un reenviador amb un historial i una oficina física té alguna cosa a perdre.

El frau de rebuts de magatzem-de vegades anomenat doble finançament-és menys freqüent que la intercepció de pagaments, però és més perjudicial quan es produeix, perquè normalment implica quantitats que són múltiples del valor d'un únic contenidor. El mecanisme és senzill de descriure i difícil de detectar. Un proveïdor emmagatzema una quantitat de productes acabats en un magatzem, obté un rebut de magatzem que documenta l'inventari i utilitza aquest rebut com a garantia amb un banc o un proveïdor de finançament comercial. Aleshores, el mateix proveïdor ven els mateixos béns-o compromet el mateix rebut-a un segon financer, a un comprador que hagi pagat per avançat o a tots dos. Un inventari físic avala dues reclamacions financeres.

El frau té èxit perquè els rebuts de magatzem en algunes jurisdiccions no estan registrats de manera centralitzada i no són emesos per tercers independents. Un rebut emès per un magatzem propietat o controlat pel proveïdor és un document que no prova res excepte que el proveïdor té accés a una impressora. El comprador o financer que depèn d'ell sense verificar de manera independent l'inventari físic està prestant amb paper en comptes de béns.

Els operadors de magatzem independents, els sistemes electrònics de rebuts de magatzem registrats en un dipòsit central i les auditories d'inventari de tercers-són les defenses. Cap d'ells és gratuït, i tots són més barats que descobrir que els béns que heu finançat també pertanyen a un banc d'un altre país. Per a la majoria d'importadors de materials de construcció de PVC que compren quantitats de-càrrega de contenidors, aquest risc és menor que els fraus de pagament i documents anteriors-però augmenta considerablement per als compradors que financen l'inventari a granel emmagatzemat a l'origen durant períodes prolongats.

Una darrera categoria se situa entre el frau de proveïdors i el frau documental: l'enviament que arriba segons el previst, amb documents vàlids, que conté mercaderies que no coincideixen amb la comanda. No es tracta d'una estafa en el sentit criminal-el proveïdor va produir i enviar alguna cosa-però és una lesió comercial que el comprador descobreix després que s'hagi pagat els diners i s'ha obert el contenidor.

Un importador holandès va demanar un tauler d'escuma de PVC de 0,55 g/cm³ per a la serigrafia. El contenidor va arribar amb taules que mesuraven 0,48 g/cm³ a ​​la balança de densitat del comprador. Defensa del proveïdor: l'especificació del contracte deia "0,50–0,60 g/cm³" i 0,48 era prou a prop. Posició del comprador: la mostra era 0,55, la comanda confirmada 0,55 i l'interval del contracte era un error de format a la plantilla del proveïdor que el comprador no havia corregit. El proveïdor va oferir un descompte en la següent comanda. El comprador no tenia palanquejament perquè les mercaderies s'havien pagat, enviat i despatxat, i el cost de retornar un contenidor a la Xina superava el valor de les mercaderies que hi havia al seu interior.

La protecció es troba amunt: una inspecció de tercers-durant la producció o abans de la càrrega, un contracte que especifica toleràncies amb precisió i una estructura de pagament que reté una part significativa del saldo fins que la mercaderia es verifiqui a la destinació. Alguns importadors negocien una retenció del 5 al 10 per cent a pagar després de la inspecció de destinació, amb els criteris d'inspecció acordats al contracte. Els proveïdors no sempre accepten els termes de retenció i, quan ho fan, el preu unitari s'ajusta per reflectir el retard en el pagament. La negociació és una prova de la relació tant com dels termes.

L'article complementari sobre la verificació de proveïdors cobreix els-xecs de prepagament que eviten que es produeixi aquesta situació. La defensa després dels fets és fina, perquè un cop el contenidor s'ha pagat, enviat i despatxat, la posició de negociació del comprador ha caducat en gran part.

Tots els casos d'aquest article tenen una característica comuna: el frau va tenir èxit perquè el comprador va confiar en un únic canal de verificació. Un correu electrònic. Un document escanejat. La paraula d'un reenviador. La defensa és sempre la mateixa estructura aplicada a una amenaça diferent: verificar a través d'un canal independent abans que els diners es moguin, no després.

Els dos articles d'aquesta sèrie-verificació de proveïdors i protecció de pagaments-cobreixen el panorama del frau des del primer contacte fins a l'entrega final. Elguia de condicions de pagamenti elGuia Incotermsproporcionar el marc legal que el defraudador explota quan el comprador no ho entén. Per a una cotització d'un proveïdor la fàbrica del qual, els certificats, el compte bancari i el transportista es poden verificar de manera independent,contacteu amb el nostre equip de vendes.